В 1С БП 3.0 в отчете о розничных продажах доходы, полученные за наличные деньги, учитываются без НДС. Тоже самое хотелось бы видеть при поступлении на расчетный счет. Но в документе "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление по платежным картам" нет возможности указать сумму НДС и вполне возможна ситуация, когда по банку доход в КУДиР учитывается в полном объеме (без вычета НДС с продажи).
Общий принцип такой. Сумма НДС с розничной продажи собирается по регистру накопления НДСЗаписиКнигиПродаж(он же НДС Продажи), записи в который делаются документом Отчет о розничных продажах. Этим же документом делаются записи в регистр накопления "Прочие расчеты" по счету 57.03 на сумму оплаченную банковской картой.
Когда проводится Поступление на расчетный счет с видом операции Поступление по платежным картам, то анализируются остатки не только по бух. регистрам по счету 57.03, но и остатки по регистру Прочие расчеты, откуда собственно берется документ расчетов "Отчет о розничных продажах". По этому документу собирается сумма НДС из НДСЗаписиКнигиПродаж и найденная сумма НДС берется в пропорции:
Общий модуль НалоговыйУчетУСН:
КоэффициентРасчетовПоНДС = ?(ВыручкаВсегоПоРеализации = 0, 0, СуммаВзаиморасчетов/ВыручкаВсегоПоРеализации); ИсключитьНДС = ?(СобственнаяВыручка = 0, 0, Окр(КоэффициентРасчетовПоНДС*СуммаНДСПоРеализации*ДоходУСН/СобственнаяВыручка, 2));
СуммаВзаиморасчетов - это сумма по выписке.
ВыручкаВсегоПоРеализации - сумма отчета о роз. продажах.
СуммаНДСПоРеализации - общая сумма НДС из отчета о роз. продажах
На данный момент этот алгоритм реализован в патче EF_60019557
Таким образом, если из дохода по банковской выписке сумма НДС не вычитается, то проблема скорее всего в остатках регистра накопления "Прочие расчеты". Скорее всего там висят какие-то старые долги из прошлых лет по тем документам, которые были еще без НДС.
Спасибо за развернутый технический анализ Вам. Как специалист я вижу, что для пользователей, да и профессионалов механизм мягко говоря мутный. Считаю, что рано или поздно должно появиться поле табличной части документа поступления на расчетный счёт по эквайрингу. Далее, все пишут об остатках в регистре- я могу ответственно заявить, что почистила его в ноль. Заработала схема, но до определенного момента. Потом опять начался хаос. И говорить пользователям, в основном ИП, кот. Вести учет- то не обязаны, о каком- то регистре и хронологии- это совсем уже утопия. Хорошо, когда у Вас один контрагент, а если три эквайера и куча розничных ИП со своими договорами... Так вот проделана титаническая работа по чистке регистра, последовательному проведению документов и анализу движения в регистре.да, на одном отрабатывает, а на втором нет. Т.е. анархия при массовом и большом обороте. На данный момент один выход для Кудир- руками сторно суммы НДС из дохода. Бред полный.
Не могу не согласиться. Нам технарям не легче. В 1С идут по принципу что все само собой должно считаться, но считается это все через такие дебри, что перепроверить что там программа и как считает бывает практически невозможно. И это повсеместно так. Где-то день-два убъёшь на изучение что там происходит, а где-то и вовсе не докопаешься до истины как с НДФЛ. Отсюда и череда ошибок в программе.
Отправить комментарий