В 1С БП 3.0 в отчете о розничных продажах доходы, полученные за наличные деньги, учитываются без НДС. Тоже самое хотелось бы видеть при поступлении на расчетный счет. Но в документе "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление по платежным картам" нет возможности указать сумму НДС и вполне возможна ситуация, когда по банку доход в КУДиР учитывается в полном объеме (без вычета НДС с продажи).
Общий принцип такой. Сумма НДС с розничной продажи собирается по регистру накопления НДСЗаписиКнигиПродаж(он же НДС Продажи), записи в который делаются документом Отчет о розничных продажах. Этим же документом делаются записи в регистр накопления "Прочие расчеты" по счету 57.03 на сумму оплаченную банковской картой.
Когда проводится Поступление на расчетный счет с видом операции Поступление по платежным картам, то анализируются остатки не только по бух. регистрам по счету 57.03, но и остатки по регистру Прочие расчеты, откуда собственно берется документ расчетов "Отчет о розничных продажах". По этому документу собирается сумма НДС из НДСЗаписиКнигиПродаж и найденная сумма НДС берется в пропорции:
Общий модуль НалоговыйУчетУСН:
КоэффициентРасчетовПоНДС = ?(ВыручкаВсегоПоРеализации = 0, 0, СуммаВзаиморасчетов/ВыручкаВсегоПоРеализации); ИсключитьНДС = ?(СобственнаяВыручка = 0, 0, Окр(КоэффициентРасчетовПоНДС*СуммаНДСПоРеализации*ДоходУСН/СобственнаяВыручка, 2));
СуммаВзаиморасчетов - это сумма по выписке.
ВыручкаВсегоПоРеализации - сумма отчета о роз. продажах.
СуммаНДСПоРеализации - общая сумма НДС из отчета о роз. продажах
На данный момент этот алгоритм реализован в патче EF_60019557
Таким образом, если из дохода по банковской выписке сумма НДС не вычитается, то проблема скорее всего в остатках регистра накопления "Прочие расчеты". Скорее всего там висят какие-то старые долги из прошлых лет по тем документам, которые были еще без НДС.
Отправить комментарий