Обратились с такой проблемой: налог УСН 6% уменьшился на сумму больничных за счет работодателя, равной сумме общего начисления зарплаты. Зарплата начисляется во внешней программе и учет ведется с разбивкой по сотрудникам. Проводки по больничному за счет работодателя и по обычной оплате по окладу одинаковые: Дт 44 - Кт 70, поэтому возник вопрос как же программа должна отделить одно от другого.
Раньше никто с такими вопросам не обращался, поэтому сходу ответить не смог и ответ нашел только в конфигураторе, если точнее, то в общем модуле УчетРасходовУменьшающихОтдельныеНалоги в функции ТекстЗапросаРасходыПоБольничным(). Вот этот подзапрос навел меня на решение:
ВЫБРАТЬ СтатьиЗатратПоЗарплате.СтатьяЗатрат КАК СтатьяЗатрат ИЗ РегистрСведений.СтатьиЗатратПоЗарплате КАК СтатьиЗатратПоЗарплате ГДЕ СтатьиЗатратПоЗарплате.ВидСтатьиЗатрат = ЗНАЧЕНИЕ(Перечисление.ВидыДополнительныхСтатейЗатрат.ПособияЗаСчетРаботодателя)
Т.е. необходимо чтобы в настройках зарплаты, в разделе Статьи затрат по зарплате, была правильно добавлена строка с видом "Пособия за счет работодателя".
Статья затрат начисления: что-то типа "Оплата труда".
Статья затрат: "Оплата больничного".
В моем случае в этой записи регистра обе статьи были одинаковыми - "Оплата труда", поэтому вся зарплата считалась как больничный и соответственно в УСН шло уменьшение налога на всю сумму зарплаты.
Отправить комментарий